合肥学院2021年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分名词解释

合肥学院2021年度部门决算情况

第一部分  部门概况

一、部门职责

合肥学院2021年度部门职责主要有：

（一）全面贯彻执行党和国家的教育方针，服务合肥地区及安徽省社会经济发展需要，培养以本科学历为主的德智体美劳全面发展的应用型专门人才。

（二）开展教学研究、科学研究、技术开发等活动，推进产学研结合，为地方经济社会发展服务。

（三）承担对外合作办学任务，为改革开放和社会发展需要培养具有一定科研能力和创新能力的开放性高级人才。

（四）承担成人高等教育教学任务和继续教育等培训任务。

二、机构设置

合肥学院2021年度部门决算仅包括合肥学院本级决算，无其他二级单位决算，单位性质为公益二类事业单位。与预算一致。

第二部分  2021年度部门决算报表

合肥学院2021年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计64398.73万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计64398.73万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年度相比，收、支总计各减少629.31万元，降低0.97%，主要原因是本年公益性项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计63801.14万元，其中：财政拨款收入33981.45万元，占53.26%；事业收入12774.66万元，占20.02%；经营收入0万元，占0%；其他收入17045.03万元，占26.72%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计61631.60万元，其中：基本支出33395.24万元，占54.19%；项目支出28236.36万元，占45.81%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计33981.45万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计33981.45万元（含年末财政拨款结转和结余），与2020年度相比，财政拨款收、支总计各减少1943.78万元，降低5.41%，主要原因一是本年公益性项目资金减少，二是本年事业单位医疗安排在其他收入中。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出33981.45万元，占本年支出的55.14%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1943.78万元，降低5.41%。主要原因一是本年公益性项目资金减少，二是本年事业单位医疗安排在其他收入中。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年一般公共预算财政拨款支出33981.45万元，主要用于以下方面：教育（类）支出32624.47万元，占96.01%；社会保障和就业（类）支出247.58万元，占0.73%；卫生健康支出（类）支出0.27万元，占0.00%；住房保障（类）支出1109.13万元，占3.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为45263.03万元，支出决算为33981.45万元，完成年初预算的75.08%。决算数小于预算数的主要原因是中德教育合作示范基地公共平台12000万元建设经费转拨合肥市经济开发区重点工程建设管理中心。其中：基本支出20822.24万元，占61.28%；项目支出13159.21万元，占38.72%。具体情况如下：

1.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为2109.94万元，支出决算为2109.89万元，完成年初预算的100.00%。

2.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）。年初预算为41870.08万元，支出决算数为29577.57万元，完成年初预算的70.64%，决算数小于预算数的主要原因是中德教育合作示范基地公共平台12000万元建设经费转拨合肥市经济开发区重点工程建设管理中心。

3.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为559.82万元，决算数大于预算数的主要原因是增加新校区二期工程款、增加公益性项目前期费用。

4.教育（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为377.19万元，决算数大于预算数的主要原因是增加职业教育发展专项资金。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为156.53万元，支出决算为171.82万元，完成年初预算的109.77%，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员数量增加、支出经费增加。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为17.66万元，支出决算为75.76万元，完成年初预算的428.99%，决算数大于预算数的主要原因是追加抚恤金及丧葬费支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.27万元，决算数大于预算数的主要原因是追加离退休人员医疗支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1108.82万元，支出决算为1108.82万元，完成年初预算的100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.31万元，决算数大于预算数的主要原因是追加离退休人员提租补贴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出20822.24万元，其中:人员经费19271.68万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费1550.56万元，主要包括：印刷费、电费、物业管理费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

合肥学院没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

合肥学院没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出年初预算57.00 万元，支出决算45.92万元，完成年初预算的80.56%。决算数小于年初预算数的主要原因：一是受疫情影响，公务接待支出减少；二是加强管理、厉行节约。

（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算8.43万元，占18.36%；公务用车购置及运行维护费支出决算37.49万元，占81.64%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出决算0万元，与2021年度预算相比持平，持平的原因是本年度无一般公共预算及政府性基金财政拨款支出的因公出国（境）费。主要用于经审批的因公出国（境）费支出。经费使用根据市外办批准的因公临时出国（境）计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2021年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。

2.公务接待费支出决算8.43万元，与2021年度预算相比，减少10.57万元，降低55.63%，降低的原因是受疫情影响，公务接待支出减少。主要用于经审批的国内接待活动支出。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2021年，国内公务接待共70批，792人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。

3.公务用车购置及运行费支出决算37.49万元，与2021年度预算相比，减少0.51万元，降低1.34%，降低的原因是加强管理、厉行节约。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：

公务用车购置费支出决算0万元，与2021年度预算相比持平，持平的原因是本年未安排公务用车购置费。主要用于公务用车购置。2021年，购置车辆0台。

公务用车运行维护费支出决算37.49万元，与2021年度预算相比，减少0.51万元，降低1.34%，降低的原因是加强管理、厉行节约。主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。截至2021年12月31日，合肥学院一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为0辆。合肥学院公务用车保有数共11辆，均为非税资金开支的公务用车。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。

根据预算绩效管理要求，合肥学院组织对2021年度纳入部门预算的14个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，合肥学院项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥学院组织对2021年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分98.2分，自评等次为“优”。自评结果显示，2021年，合肥学院通过开展教学、科研、公益性项目建设等工作，一是按时支付人员经费，二是保障了日常教学科研业务稳定开展，三是完成了科研平台建设和引进人才年度任务，四是确保了后勤和教辅等工作顺利完成，五是及时支付了学生奖勤经费，六是稳定推进公益性项目投资基本建设任务；七是促进了中德教育示范基地建设、高水平应用型大学建设和发展。发现的主要问题：一是项目主体责任认识不够，缺乏主动性和责任感。“谁支出，谁自评”认识不到位，任务落实存在被动情形，编写质量有待提高；二是规章制度不健全，亟待进一步补充、完善。例如，预算绩效管理制度有待制定，相关制度办法需要补充、健全；三是部门整体协调不够，有待进一步统筹、规划。组织协调力度不够，工作执行力不强，任务落实存在滞后。下一步改进措施：一是严格执行有关项目支出绩效管理制度、办法，着力落实项目主体责任，依据项目执行良莠，安排下一年预算；二是加大有关制度、办法的制定，补齐短板，使学校绩效预算管理全面建立在制度之上；三是科学设置相关机构，组织、协同预算管理工作，尤其是预算执行、考评等。

（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果

合肥学院2021年度部门决算中公开“办学运行成本”等14个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥学院2021年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共14个）”。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

合肥学院系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2021年度本部门运行经费1550.56万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。

（二）政府采购情况

2021年度，合肥学院政府采购支出总额4976.28万元，其中：政府采购货物支出4481.27万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出495.02万元。授予中小企业合同金额4976.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4911.28万元，占政府采购支出总额的98.69%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截止到2021年12月31日，合肥学院共有车辆11辆，其中：其他用车11辆；单价50万元以上的通用设备56台（套），单价100万以上专用设备11台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用一般公共预算及政府性基金财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.合肥学院2021年度部门决算报表（共9张）.pdf

2.合肥学院2021年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共14个）.pdf