合肥学院2023年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、关于2023年度绩效评价情况的说明
十一、其他重要事项的情况说明
第四部分名词解释
合肥学院2023年度部门决算情况
第一部分 部门概况
一、部门职责
合肥学院2023年度部门职责主要有：
（一）以立德树人为根本任务，开展人才培养、科学研究、社会服务、文化传承创新、国际交流合作等活动。
（二）以本科教育为主，同时承担着全日制硕士研究生教育、成人教育与培训、留学生培养等任务。部分本科专业开设辅修和双学位教育。
（三）积极贯彻和实施教育教学质量工程建设，不断推进教育教学改革，提高人才培养质量。实行教学工作评估制度，设立督导组织及相对独立的评估机构，对教学质量、教学管理、学生学习状态进行评估。
（四）依法招收学生，并根据人才培养的目标和要求，组织实施教学活动。坚持教学中心地位，积极探索和完善应用型人才培养体系，不断提高人才培养质量。
（五）按照国家有关规定，扩大和保障科研机构和科研人员享有相应的科研自主权，增强创新活力。坚持以科研促教学，促进师资队伍整体素质和水平提高。鼓励教师积极开展教研和科研活动，致力于学术进步、科技创新和成果转化，鼓励教师与地方、行业、企业开展产学研合作，服务地方经济和社会发展。
（六）加强各项基础设施和教辅设施建设，不断改善办学条件。
（七）继续推进和完善后勤改革，加强科学管理，提高服务保障水平。
二、机构设置
合肥学院2023年度部门决算仅包括合肥学院本级决算，无其他二级单位决算。
第二部分 2023年度部门决算报表
合肥学院2023年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入总计70095万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计70095万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年度相比，收、支总计各减少2689.37万元，下降3.69%，主要原因：一是公益性项目资金安排减少；二是上年其他收入中含职业年金消化记实资金，本年无该事项。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计69483.26万元，其中：财政拨款收入36586.06万元，占52.66%；事业收入16199.41万元，占23.31%；经营收入0万元，占0%；其他收入16697.78万元，占24.03%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计70095万元，其中：基本支出47076.53万元，占67.16%；项目支出23018.47万元，占32.84%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入总计36586.06万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计36586.06万元（含年末财政拨款结转和结余），与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1727.52万元，增长4.96%，主要原因：一是本年追加2021-2022年度机关事业单位养老保险、职业年金缴费基数调整产生的单位补缴资金；二是本年提高研究生生均拨款水平。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出36586.06万元，占本年支出的52.19%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1727.52万元，增长4.96%。主要原因是本年调整2021-2022年度机关事业单位养老保险、职业年金缴费基数，单位补缴支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出36586.06万元，主要用于以下方面：教育支出（类）25844.73万元，占70.64%；科学技术支出（类）76.65万元，占0.21%；社会保障和就业支出（类）6622.27万元，占18.1%；卫生健康（类）支出1094.9万元，占2.99%；住房保障支出（类）2947.51万元，占8.06%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为33996.55万元，支出决算为36586.06万元，完成年初预算的107.62%。决算数大于预算数的主要原因一是年中调整2021-2022年度机关事业单位养老保险、职业年金缴费基数，单位补缴支出增加；二是年中收到同级部门转入的专项经费，专项支出增加。其中：基本支出31740.27万元，占86.76%；项目支出4845.79万元，占13.24%。具体情况如下：
1.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为34万元，决算数大于预算数的主要原因是年中收到合肥市教育局拨入“留学合肥”奖学金，留学生奖学金支出增加。
2.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）。年初预算为26081.86万元，支出决算为25810.73万元，完成年初预算的98.96%，决算数小于预算数的主要原因是中德教育合作示范基地公共平台建设经费年中转拨至经开区，公益性项目支出减少。
3.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为76.65万元，决算数大于预算数的主要原因是年中收到合肥市市场监督管理局拨入授权发明专利奖补资金，奖补支出增加。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为126.75万元，支出决算为250.08万元，完成年初预算的197.3%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加、退休人员支出增加。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为2507.75万元，支出决算为4153.81万元，完成年初预算的165.64%，决算数大于预算数的主要原因是年中调整2021-2022年度机关事业单位养老保险缴费基数，单位补缴支出增加。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为1253.88万元，支出决算为2076.90万元，完成年初预算的165.64%，决算数大于预算数的主要原因是年中调整2021-2022年度机关事业单位职业年金缴费基数，单位补缴支出增加。
7.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为46.74万元，决算数大于预算数的主要原因是年中收到合肥市人社局拨入高校就业补助、校园招聘会补贴等经费，就业支出增加。
8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为94.75万元，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员、在职人员抚恤金及安葬费支出增加。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1085.11万元，支出决算为1093.61万元，完成年初预算的100.78%。
10.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.3万元，决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加、退休人员医疗费支出增加。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为2292.55万元，支出决算为2292.55万元，完成年初预算的100%。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为648.65万元，支出决算为654.96万元，完成年初预算的100.97%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出31740.27万元，其中:人员经费30052.13万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费1688.14万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明
合肥学院没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
合肥学院没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2023年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为48.24万元，支出决算为48.24万元，完成预算的100%；较上年增加9.65万元，增长25.01%。决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，严格管控“三公”经费。决算数较上年增加的主要原因是本年外单位赴永利官网考察、调研次数较上年增加。
（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2023年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算12.14万元，占25.17%；公务用车购置及运行维护费支出决算36.1万元，占74.83%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是本年一般公共预算及政府性基金财政拨款未安排因公出国（境）费。决算数与上年持平的主要原因是本年与上年一般公共预算及政府性基金财政拨款均未安排因公出国（境）费。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2023年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。
2.公务接待费预算为12.14万元，支出决算为12.14万元，完成预算的100%；较上年增加9.65万元，增长387.55%。决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，严格管控公务接待费。决算数较上年增加的主要原因是本年外单位赴永利官网考察、调研次数较上年增加。主要用于经审批的国内接待活动支出。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2023年，国内公务接待共74批，818人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。
3.公务用车购置及运行维护费预算为36.1万元，支出决算为36.1万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，严格管控公务用车购置及运行维护费。决算数与上年持平的主要原因是厉行节约，严格管控公务用车购置及运行维护费。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：
公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是本年一般公共预算及政府性基金财政拨款未安排公务用车购置费。决算数与上年持平的主要原因是本年与上年一般公共预算及政府性基金财政拨款均未安排公务用车购置费。2023年，购置车辆0辆。。
公务用车运行维护费预算为36.1万元，支出决算为36.1万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是厉行节约，严格管控公务用车运行维护费。决算数与上年持平的主要原因是厉行节约，严格管控公务用车运行维护费。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于公务出行、考察调研等。截至2023年12月31日，合肥学院一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为2辆。
十、关于2023年度绩效评价情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。
根据预算绩效管理要求，合肥学院组织对2023年度纳入部门预算的16个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，合肥学院项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
2.组织开展部门整体支出绩效自评。
部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥学院组织对2023年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分95.7分，自评等次为“优”。自评结果显示，2023年，合肥学院通过开展教学科研活动、学科专业建设、高层次人才引进、学生奖助勤发放、公益性项目建设等工作，一是提升了基本办学条件保障能力，改善基本办学条件；二是保障了教学、科研工作顺利开展，教育教学改革深入推进，科研服务水平稳步提升；三是提升了应用型人才培养质量，毕业生初次就业率达91.87%；四是促进了学校高质量发展，内涵建设不断强化。发现的主要问题：一是部分指标完成值较设定值偏离大，绩效指标设置不够合理；二是部分项目执行进度未达预期，资金效益有待进一步发挥。下一步改进措施：一是在设置绩效指标时，进一步提升指标代表性和合理性；二是进一步加强绩效监控管理，定期会同项目单位分析预算执行未达进度的原因，及时采取纠偏措施，提升资金使用效益。
（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果
合肥学院2023年度部门决算中公开“日常教学保障经费”等16个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥学院2023年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共16个）”。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
合肥学院系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2023年度本部门运行经费1688.14万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。
（二）政府采购支出情况
2023年度，合肥学院政府采购支出总额2418.29万元，其中：政府采购货物支出1962.27万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出456.02万元。授予中小企业合同金额2418.29万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2119.82万元，占授予中小企业合同金额的87.66%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至到2023年12月31日，合肥学院共有车辆10辆（一般公共预算财政拨款开支的公务用车2辆，非税资金开支的公务用车8辆），其中：主要负责人用车1辆、机要通信用车1辆、应急保障用车2辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车1辆、其他用车4辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）30台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
合肥学院2023年度部门决算报表(共9张).pdf
合肥学院2023年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共16个）.pdf
